2023年第2号

尉氏县水利局2022年度预算执行
情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，经中共尉氏县委审计委员会批准，尉氏县审计局自2023年3月28日至5月25日，对县水利局2022年度预算执行等情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

县水利局为县政府组成部门。水利局单位的主要职能贯彻执行上级有关水利工作方针政策，负责全县水资源的统一管理和监督工作；负责保障水资源的合理开发利用；负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障；负责水资源保护工作；负责节约用水工作；负责水土保持工作；负责农村水利工作；负责重大涉水违法事件查处工作；负责水旱灾害防御工作；拟定全县渔业发展规划；负责全县水利设施、水域及岸线的管理保护和综合利用；完成县委、县政府交办的其他任务。

二、审计评价

审计结果表明：县水利局的2022年度会计资料基本真实地反映了财政财务收支状况，其账务处理符合《政府会计准则-基本准则》和《政府会计制度》的有关规定，除存在未按规定取得正规发票外，基本遵守了有关财经法规。在内部控制制度方面建立、健全了《财务管理制度》、《财务室岗位责任制度》等各项内控制度，并能基本有效执行。

三、审计发现的主要问题

（一）资金管理不合规。

1. 未按规定取得正规发票。

四、审计处理情况

尉氏县审计局针对审计发现的问题，已依法出具了审计报告。提出了处理意见和整改建议：强化报销票据的审核，健全落实财务制度，从源头堵塞无正规票据入账，执行好单位内部财务管理制度。

五、审计发现问题的整改情况

审计指出问题后，尉氏县水利局及时研究制定整改方案，针对整改事项建立台账，逐笔销号进行整改，并举一反三开展自查自纠。截至2023年8月，对审计报告反映的1项问题已全部整改。规范资金管理使用，健全落实财务制度，加强内部财务管理制度。

具体整改结果由尉氏县水利局向社会公告。