根据《中华人民共和国审计法》的规定，尉氏县审计局自2023年10月13日至2023年11月8日，对尉氏县先进制造业开发区管理委员会2021至2022年度财政收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、县先进制造业开发区管理委员会基本情况

尉氏县先进制造业开发区管理委员会隶属于县政府领导。尉氏县先进制造业开发区管理委员会设有7个内设机构（一办四局两中心，均为正科级单位）。截至2023年9月，实有在编人员124人，其中行政编制25人、事业编制99人（事业全供66人。事业自筹33人）。退休人员5人。单位职责范围：主要负责开发区空间发展规划、控制性详细规划、修建性详细规划、环保规划、年度建设计划并组织实施；负责组织推进开发区深化行政审批制度改革，建立健全行政审批工作机制，并组织实施;按照“一枚印章管审批”要求，开展行政审批工作;负责开发区下属发投公司的管理与运营;负责开发区财税管理，经济运行分析、统计监测工作;负责开发区基础设施、公共服务设施的建设与管理;负责开发区招商引资、项目建设和产业发展、产业转型升级、智能化改造、技术创新;负责优化营商环境，维护开发区企业合法权益;负责开发区“三化三制”工作和对干部的考核、晋升、调整和惩戒工作;完成县委、县政府交办的其它事项。财务会计制度适用《政府会计制度》。

2021年收入合计66081615.16元，其中：拨入专款585000元，一般公共财政预算收入39960165.15元，上级补助收入25485933元，其他收入50517.01元；支出合计72212530.55元，其中：专款支出588381元，一般公共财政预算支出48235053.72元，其他支出12814647.83元，上解支出10574448元；当年结余-6130915.39元。

2022年收入合计192398908.06元，其中：拨入专款525132.80元，一般公共财政预算收入157068301.41元，上级补助收入34737141元，其他收入68332.85元；支出合计192101390.13元，其中：专款支出588381元，一般公共财政预算支出48235053.72元，其他支出12814647.83元，上解支出10574448元；当年结余297517.93元。

二、审计评价意见

审计结果表明：县先进制造业开发区管理委员会提供的2021至2022年度会计资料基本真实地反映了财政财务收支状况，其账务处理基本符合《政府会计制度》和《政府会计准则》的有关规定，但也存在无依据发放奖金补助、未计入固定资产账、未执行公务卡制度、票据与实际经济业务内容不相符、部分支出未经过“三重一大”决策研究、停车场建设工程未验收等问题。在内部控制制度方面建立、健全了《财务管理制度》、《财务室岗位责任制度》等各项内控制度，并能基本有效执行。

三、审计发现的主要问题

1、无依据发放奖金补助52250元。

2、未计入固定资产账187954元。

3、2021至2022年度未执行公务卡制度。

4、票据与实际经济业务内容不相符。

5、部分支出未经过“三重一大”决策研究。

6、停车场建设工程未验收。

四、审计处理及建议

对上述问题，先进制造业开发区管理委员会已依法出具审计报告，并提出处理意见和整改建议，建议县先进制造业开发区管理委员会按照相关规定补记固定资产账，合理使用公务卡，按规定执行公务卡制度。严格按照其“三重一大”决策制度执行，确保大额支出能够经过集体讨论决定。严格按照相关规定对工程进行验收。

五、审计整改情况

审计指出问题后，县先进制造业开发区管理委员会高度重视，及时制定整改方案，举一反三开展自查自纠。

截止2023年12月，县先进制造业开发区管理委员会对审计报告反映的6项问题已全部整改。